Analýza úverovej schopnosti spoločnosti: len o komplexe

Každá spoločnosť sa potýka skôr či neskôr s ohľadom na nutnosť prijať určitú čiastku úveru, aby zabezpečili, že súčasné aktivity, kupovať drahé vybavenie ani na žiadny iný účel. Je zrejmé, že nie každá firma by mala poskytnúť úver - spoločnosti sa líšia v niektorých ukazovateľoch charakterizujúcich spoločnosti a mieru rizika spoľahlivosti pri poskytovaní úverov. V tomto článku budeme hovoriť o tom, čo analýza úveruschopnosti spoločnosti a ako ich strávil.

Úver je vždy spojené s určitým rizikom, pretože tam je vždy pravdepodobnosť nevrátenie peňazí dlžníka. S cieľom minimalizovať toto riziko, že veľké finančné inštitúcie, kým neposkytne pôžičku určitej firmy, vykonala takzvaný spoločnosť úverovej analýzy s cieľom posúdiť uskutočniteľnosť poskytovania peňazí na dlh spoločnosti. rozhodnutie o vydaní alebo neposkytnutí úveru na základe výsledkov analýzy, je rovnako možné rozhodnutie o zmene úverových podmienok - zmeniť výšku úrokovej sadzby, splatnosť úveru.

Analýza úveru môže byť vykonaná nielen zvonku, ale aj vo vnútri. Analyzovať bonita je možné a potrebné, pretože umožňuje predvídať vopred rozhodnutie bánk a tým aj predvídať, či sa očakávať, že na prilákanie vonkajších zdrojov. Tento postup sa často vykonáva audit spoločnosti, ako píšu vo svojich názoroch o stave spoločnosti.

Z praktického hľadiska organizácie úverovej analýzy je výpočet niekoľkých základných parametrov na základe hodnôt z toho a tvoril názor na možnosti firmy získať úver:

1) Pomer "Objem predaja / aktíva" - tento pomer ukazuje mieru obratu, a teda efektívnosť využívania cirkulujúcich aktív spoločnosti. Čím vyššie je toto číslo - oveľa účinnejšie, sú činnosti spoločnosti je založená, a tým aj spoľahlivejšie je ako dlžník.

2) Pomer "Objem predaja / vlastného kapitálu" - charakterizuje účinnosť využitia základného imania podniku. Opäť platí, že čím vyššia je hodnota tohto indexu, tým vyššia je bonita podniku.
Ak je analýza bonity firmy vykonávajú "v zhone", niekedy obmedzená na dvoch vyššie uvedených obrázkoch. Avšak tento prístup - istá cesta k neúspechu, pretože úplná analýza zahŕňa zváženie ďalších troch indexov:

3) Pomer "krátkodobý dlh / vlastný kapitál" - charakterizuje mieru pokrytia podniku jeho hlavného dlhu. Čím menší je pomer, tým ľahšie bude firma splatiť svojim veriteľom.

4) Pomer "pohľadávky / príjmy" - umožňuje odhadnúť mieru platobnej morálky dlžníkov dlhy spoločnosti. Je logické, že potenciálny veriteľ má záujem v tom, že to bolo tak nízke, ako je to možné, pretože čím rýchlejšie sa dlh voči spoločnosti prevedené na peniaze, tým spoľahlivejší seba ako dlžníka.

5) Pomer "likvidných aktív / krátkodobého dlhu" - charakterizuje mieru pokrytia spoločnosti v najlikvidnejších aktív jej najnaliehavejších dlhov. Čím vyššie je toto číslo - tým lepšie sa cíti firmu z hľadiska bonity.

Až potom, čo vypočítaná (pokiaľ možno v posledných niekoľkých rokoch) týchto údajov podnik úverová analýza je dokončená. Teraz môžete nebojí prijať rozhodnutie o udelení spoločnosť úver, pretože veriteľ pozná všetky spletité tom finančne.