Skutočný vlastník - A ... identifikácia skutočného vlastníka

"Skutočným vlastníkom" - koncept, ktorý je určený pre zber a skladovanie určité informácie o spoločnostiach, ktoré interagujú s organizáciami uvedenými v tomto článku. 5 zákona № 115-FZ. Do tohto zoznamu zaradené zariadenia vykonávať celý rad operácií spojených s nehnuteľnosťou a hotovosti. Neskôr v tomto článku sa bližšie pozrieme na koncept, vysvetliť jeho význam. Poďme sa zoznámiť s radom ustanovenie zákona, ktoré ich riadia.

legislatívny rámec

V súlade so zavedenými normami inovácie dotkne prakticky všetky organizácie, ktoré vykonávajú činnosť na trhu s cennými papiermi, sú udržiavané v poisťovniach a mať bankový účet. Pod federálnym zákonom, produkcia akcie proti legalizácii (pranie) výnosov získaných trestnou spôsobom a financovania terorizmu, skutočný vlastník - je téma, ktoré nemajú jasný stav.

Všetky informácie zhromaždené budú zamerané na budovanie rôznych finančných transakcií, ktoré sú zakázané zákonom. Úrady však opakovane vyjadril informácie, ktoré sú v rozpore so zákonom. Príkladom toho je rozpočet Message prezidenta Ruskej federácie "na rozpočtovej politiky v roku 2010 -2012 m respektíve" od 25.05.2009 do Federálneho zhromaždenia. V tomto texte publikoval niektoré pokyny pre konsolidáciu mechanizmu pôsobenia proti používaniu zmlúv s cieľom znížiť dane a aby sa zabránilo dvojitému zdaneniu v procese vykonávania transakcií so zahraničnými podnikmi v prípade, keď nerezident z krajiny, s ktorou zmluva je konečným príjemcom.

Daňová politika budúcnosti

Vládne plány pre nadchádzajúce roky zahŕňa niektoré zmeny. Niektoré z nich sú uvedené v daňového poriadku. Podstata týchto zmien je vytvoriť obrannú porušovanie využívanie medzinárodných daňových dohôd účely neplatných práva. Na základe právnych predpisov by mali byť tiež vykonané stimulovať organizácie, aby prechod do jurisdikcie Ruskej federácie v pobrežných oblastiach sveta. Daňové úľavy a preferencie, ktoré sú uvedené v medzinárodnými zmluvami Ruskej federácie, sa neuplatnia v prípade konečného skutočného vlastníka - rezident krajiny.

Identifikácia skutočného vlastníka

Problematika sprístupnenia skutočného vlastníka bola vznesená niekoľkokrát v modernej ruskej podnikania, ale z dôvodu nedostatku jasného vymedzenia zostal pending. Príkladom toho je premiér pokyn. Podľa tohto dokumentu, mnoho firiem, väčšinou vo vlastníctve štátu, rozoslané zmluvným požiadavku na zostavenie informácií o všetkých majiteľov a konečných príjemcov. Avšak, vzhľadom na nedostatok jasného vymedzenia tohto pojmu a postupy poskytovania informácií poskytnúť požadované informácie, bolo prakticky nemožné. Avšak, v júli 2013 sa stal skutočným vlastníkom klienta identifikovaný bankových inštitúcií.

Zoznam požadovaných osobných údajov

V súlade s právnymi predpismi poskytovať informácie o príjemcoch, majiteľ bude mať právnické osoby, ktoré majú bankový účet a sú zákazníci podnikov zapojených do transakcií s finančnými prostriedkami. Celkové množstvo, povaha a proces odovzdávania informácií musí byť v súlade s účelom, ktorý bol schválený vládou. Avšak, vzhľadom k tomu, že dnes ešte neboli publikované hlavné ustanovenia, všetky informácie budú odovzdané v súlade so zákonom № 115-FZ a nariadenie schválené v roku 2004, 19. augusta Bank of Ruska. Obsahuje informácie o identifikácii príjemcov zo strany spoločnosti vydávajúce kreditné karty a zákazníkov za účelom vypracovania opatrení proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti () príjmov z trestnej spôsobom a financovaniu terorizmu. o práve na báze realizovať proces identifikácie jedinca je potrebné určiť nasledovné:

• priezvisko, meno, patronymic;
• dátum narodenia;
• skutočné miesto bydliska alebo prechodného pobytu;
• osobné daňové číslo (ak je k dispozícii)
• občianstvo;
• pre cudzincov - podrobnosti o dokument preukazujúci právo na pobyt na území Ruskej federácie (migračné karty);
• Podrobnosti o dokladu totožnosti.

Výklad pojmu "príjemca"

Zákon № 115-FZ zo skutočného vlastníka - je nielen nová definícia. S ním je použitý termín "príjemcovi". Nariadenie obsahuje postup sám o sebe je identifikácia druhej. Ne vzťahujú, v prospech ktorého bude vykonávať určité akcie týkajúce sa finančných operácií. Preto legislatíva skutočným vlastníkom - je zakladateľom? Poďme objasniť toto. Identifikácia s výhradou účastníkmi, ktorí pracujú na základe zmluvy o poriadok zmluva agentúry a dôverník. Príjemcom pomoci môže byť právnická alebo fyzická osoba. To je napísané v zákone. Ale skutočný vlastník - len individuálne. Čo to znamená? Inými slovami, je skutočný vlastník právnické osoby - zakladateľ podniku.

Postup na stanovenie

Vedená zákonom, by mal bankové inštitúcie požadovať zverejnenie informácií príjemcom a benefitsarnogo majiteľa. Toto, podľa poradia, môže spôsobiť určité ťažkosti. Sú spojené s tým, že identifikácia skutočného vlastníka jasnejšie popísané v zákone. Ale tu je postup inštalácie je viac komplikovaný, pretože za to, že je potrebné uznať osoba, ktorá je v zákone označovaný ako skutočného vlastníka. Zákon stanovuje pre takéto tvrdenie. V tejto súvislosti banka nemá právo požadovať od údajov zákazníka, ktoré nie sú uvedené v zozname identifikácie skutočného vlastníka.

zhromažďovanie informácií

Zhromažďovanie informácií o skutočného vlastníka bankové inštitúcie majú právo použiť niektorý z dokumentov poskytnutých zo strany klienta. Čo je zahrnuté v zozname z nich? Obvykle sa tento profil skutočného vlastníka, odlišný charakter žiadosti a list do banky. Čo to hovorí o zákonoch? Nariadenie stanovuje, že v prípade, že majiteľ je pri identifikácii majiteľa nebude zistená, je zrejmé, člen výkonného orgánu.

Táto novinka sa zameriava na identifikáciu jednodňových firiem. S najväčšou pravdepodobnosťou sa bude aplikovať na podniky, v ktorých je možné založiť skutočného vlastníka. Tieto organizácie sú nasledovné:

1) neziskové spoločnosti, ktoré nemajú vlastníka, ale prítomné príjemcovia;

2) vzájomné fondy;

3) akciové spoločnosti s viac vlastníkmi, z ktorých každý zodpovedá prospešných vlastností.

4) firmy, ktorá sa skladá z členov, ktorí vlastnia majetok, dôveryhodnosti štruktúr.

Individuálne (špeciálne) kategórie podnikov

Kategórie účastníkov vzťahov, ktoré popisujú skutoční vlastníci nemusí patria nasledujúce:

1) vládne agentúry;

2) miestne orgány;

3) mimorozpočtové fondy štátnych;

4) organizácia alebo inštitúcia, ktorých kapitál o viac ako 50% akcií je vo vlastníctve Ruskej federácie, jej subjekty a jednotlivými obcami;

5) cudzieho štátu, medzinárodnej organizácie alebo správny útvar z cudzieho štátu, ktorý vlastní Samostatne stojaci;

6) emitentmi cenných papierov.

schválené výnimky

Spravidla sa na liečbu osobných údajov každého človeka, podniku alebo podnikateľského subjektu je nutný písomný súhlas. Avšak, Art. 6 zákona № 152-FZ na osobných údajov stanovuje okolnosti, za ktorých súhlas so spracovaním údajov nie je nutné. Patria medzi ne:

1) Okolnosti základe medzinárodných zmlúv alebo zákonov, ktoré dosiahnutie stanovených cieľov;

2) niektoré právomoci alebo povinnosti, ktoré sú poskytované podľa právnych predpisov Ruskej federácie ako prevádzkovateľ.